온누리상품권으로 연말정산 혜택 받기: 소득공제율과 추가 공제 팁

💰 핵심 혜택 요약
✅ 전통시장 사용: 소득공제 40%
✅ 일반 상점가 사용: 소득공제 30%
✅ 구매 시 10% 할인 + 소득공제 중복 적용
✅ 연간 공제 한도: 최대 100만원 (전통시장분)
→ 세율 24% 기준 연간 최대 24만원 세금 절약!

전통시장 소득공제율

40%

신용카드 대비 2배

연간 공제 한도

100만원

전통시장 사용분

최대 절세액

24만원

세율 24% 기준

📊 소득공제율 완벽 비교

사용처	소득공제율	공제 한도	비고
전통시장 (온누리상품권)	40%	연간 100만원	최대 혜택
일반 상점가 (온누리상품권)	30%	신용카드 소득공제 한도 내	-
대중교통	40%	총급여의 20%	-
신용카드 (일반)	15%	총급여의 20%	-
체크카드/현금영수증	30%	총급여의 20%	-

💡 왜 온누리상품권이 유리할까?
전통시장에서 온누리상품권을 사용하면 신용카드(15%)보다 2.6배 높은 40% 공제율을 적용받습니다. 게다가 구매 시 10% 할인까지 받으니 이중 혜택입니다!

💳 신용카드 소득공제 기본 이해

소득공제 계산 구조

소득공제 = (사용금액 - 총급여의 25%) × 공제율

중요! 신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 초과한 금액부터 공제가 시작됩니다.
예) 총급여 5,000만원 → 1,250만원까지는 공제 없음 → 1,250만원 초과분부터 공제

공제 한도

총급여	기본 한도	전통시장 추가	대중교통 추가
7,000만원 이하	총급여의 20% (최대 300만원)	100만원	100만원
7,000만원 ~ 1억 2,000만원	총급여의 20% (최대 250만원)	100만원	100만원
1억 2,000만원 초과	총급여의 20% (최대 200만원)	100만원	100만원

⚠️ 중요 포인트
전통시장 100만원 추가 한도는 기본 한도와 별도입니다. 즉, 기본 한도를 모두 채운 후에도 전통시장 사용분으로 추가 100만원까지 공제받을 수 있습니다!

🧮 실전 절세 계산 예시

사례 1: 연봉 5,000만원 직장인

📋 기본 정보

총급여 50,000,000원

공제 시작 금액 (25%) 12,500,000원

적용 세율 24%

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💰 지출 내역

신용카드 사용 (일반) 20,000,000원

온누리상품권 (전통시장) 3,000,000원

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🧮 소득공제 계산

신용카드 공제 (20,000,000 - 12,500,000) × 15% = 1,125,000원

전통시장 공제 3,000,000 × 40% = 1,200,000원 → 한도 1,000,000원

총 소득공제액 2,125,000원

---

💵 실제 절세액

환급/절세액 (24% 세율) 510,000원

사례 2: 온누리상품권 미사용 vs 사용

온누리상품권 미사용

신용카드만 2,300만원 사용

• 공제 시작: 1,250만원

• 공제대상: 1,050만원

• 공제율: 15%

• 소득공제: 157.5만원

절세액: 37.8만원

온누리상품권 사용 ✓

신용카드 2,000만원 + 온누리 300만원

• 신용카드 공제: 112.5만원

• 전통시장 공제: 100만원

• 총 소득공제: 212.5만원

절세액: 51만원

↑ 13.2만원 더 절세!

💡 절세 포인트
같은 금액을 소비해도 온누리상품권으로 전통시장에서 사용하면 일반 신용카드 대비 약 13만원을 더 절세할 수 있습니다!

🎯 추가 공제 받는 전략적 팁

전략 1: 공제 한도 최대 활용하기

📈 전통시장 100만원 한도 채우기

목표: 연간 250만원을 전통시장에서 온누리상품권으로 사용

공제액: 250만원 × 40% = 100만원 (한도 최대)

월 사용액: 약 21만원

실천법: 매월 20만원씩 온누리상품권 충전 후 전통시장에서 식재료, 생필품 구매

전략 2: 연말 집중 전략

1. 10월까지 사용액 점검
   국세청 홈택스에서 현재까지 신용카드 사용액과 공제액 확인
2. 부족 금액 계산
   전통시장 100만원 한도까지 얼마가 부족한지 계산
3. 11~12월 집중 사용
   부족한 금액만큼 온누리상품권으로 연말 쇼핑
4. 명절 선물 활용
   설날 명절 선물을 온누리상품권으로 구매하여 공제 한도 채우기

전략 3: 가족 명의 분산

맞벌이 부부의 경우
각자 전통시장 100만원 한도를 활용할 수 있습니다.

예시:
• 남편: 신용카드 위주 사용 + 전통시장 250만원
• 아내: 체크카드 위주 사용 + 전통시장 250만원
→ 가구당 총 200만원 소득공제 가능!

전략 4: 구매 할인 + 소득공제 이중 혜택

💰 이중 혜택 계산

온누리상품권 충전 (10% 할인) 250만원 → 실제 지출 225만원

구매 할인 혜택 25만원

소득공제 (40%) 100만원 공제 (세율 24% 시 24만원 환급)

총 혜택 49만원

225만원을 지출하고 49만원의 혜택 → 실질 부담 176만원 (약 22% 할인)

전략 5: 환급행사 기간 활용

혜택	내용	추가 절감
기본 할인	10% 할인 구매	25만원
환급행사	10% 추가 환급 (주당 2만원 한도)	최대 40만원
소득공제	40% 공제율 적용	24만원 (세율 24%)
총 혜택		89만원

📝 연말정산 준비하기

국세청 홈택스에서 확인하기

1. 홈택스 접속
   국세청 홈택스(hometax.go.kr) 접속 후 로그인
2. 연말정산 메뉴
   '조회/발급' → '연말정산 간소화' 선택
3. 신용카드 등 사용금액 확인
   월별, 업종별 상세 사용 내역 확인 가능
4. 전통시장 사용액 확인
   전통시장 사용분이 별도로 표시됨
5. 부족액 계산
   100만원 한도까지 얼마나 더 사용해야 하는지 계산

⚠️ 자동 반영 시기
디지털 온누리상품권 사용 내역은 보통 다음달에 국세청에 자동 반영됩니다. 12월 사용분은 1월에 확인 가능하므로 여유있게 체크하세요.

증빙 서류 준비 (혹시 모를 경우 대비)

서류 종류	발급처	용도
신용카드 사용확인서	카드사 홈페이지/앱	연말정산 간소화 자료 누락 시
전통시장 사용 영수증	가맹점 또는 앱	분쟁 발생 시 증빙
온누리상품권 사용내역	디지털온누리 앱	상세 내역 확인 필요 시

💡 내역 저장 팁
디지털온누리 앱에서 월별 사용내역을 엑셀로 다운로드할 수 있습니다. 연말에 한꺼번에 확인하지 말고 분기별로 저장해두면 편리합니다.

🚨 자주 하는 실수와 주의사항

실수 1: 일반 상점가를 전통시장으로 착각

❌ 잘못된 생각
"온누리상품권 사용처는 모두 전통시장이니까 40% 공제받겠지?"

✅ 정확한 사실
온누리상품권은 전통시장 외에도 일반 상점가, 골목상권에서 사용 가능합니다. 하지만 전통시장법상 전통시장으로 지정된 곳만 40% 공제율이 적용됩니다!

해결법: 디지털온누리 앱의 '가맹점 찾기'에서 '전통시장' 필터를 사용하거나, 결제 후 영수증에 '전통시장' 표시가 있는지 확인하세요.

실수 2: 공제 한도 계산 착오

착각하기 쉬운 내용	정확한 규정
전통시장 100만원까지 사용하면 100만원 환급	100만원은 소득공제액 한도 실제 환급은 세율에 따라 다름
총급여의 25% 제한이 전통시장엔 없다	전통시장도 25% 제한 적용됨 다만 추가 한도 100만원이 있을 뿐
온누리상품권은 무조건 40% 공제	전통시장 40%, 일반 상점가 30%로 구분

실수 3: 가족 명의 혼동

경우에 따라 다른 처리

✅ 가능한 경우:
• 맞벌이 부부가 각자 명의로 사용 → 각자 소득공제
• 배우자 명의 카드를 본인이 사용 → 배우자 소득공제

❌ 불가능한 경우:
• 자녀 명의 카드 사용분을 부모가 공제
• 형제자매 명의 카드 사용분 공제

실수 4: 타이밍 실수

⚠️ 주의할 시기
• 12월 31일까지 사용분만 해당 연도 공제 대상
• 12월 31일에 충전했어도 미사용시 다음 해로 이월
• 연말에 갑자기 몰아서 사용하면 전통시장에서 품절될 수 있음
• 환급행사는 기간 제한 있으니 꼭 확인 필요

💡 소득구간별 최적 전략

연봉 3,000만원 ~ 5,000만원

적용 세율: 15% ~ 24%

추천 전략:

• 전통시장 100만원 한도를 반드시 채우기 (절세액 15~24만원)
• 월 20만원씩 온누리상품권 충전하여 꾸준히 사용
• 신용카드보다 체크카드(30%) 위주로 사용하고, 전통시장은 온누리상품권(40%)

연봉 5,000만원 ~ 8,000만원

적용 세율: 24% ~ 35%

추천 전략:

• 전통시장 100만원 + 대중교통 100만원 = 총 200만원 추가 한도 활용
• 일반 소비는 신용카드로 25% 기준선 채우고, 이후 전통시장 집중
• 맞벌이라면 배우자와 합쳐 200만원 전통시장 공제 노리기

연봉 8,000만원 이상

적용 세율: 35% ~ 42%

추천 전략:

• 높은 세율이므로 소득공제 효과가 극대화 (100만원 공제시 최대 42만원 환급)
• 전통시장 + 대중교통 200만원 추가 한도 필수 활용
• 기부금, 의료비 등 다른 공제 항목과 병행하여 종합적 절세 전략 수립

❓ 연말정산 관련 FAQ

Q1. 온라인몰에서 온누리상품권으로 구매해도 소득공제 되나요?

A. 네, 가능합니다. 승인된 온라인 전통시장몰(인더마켓, 온누리마켓 등)에서 구매한 경우 전통시장 소득공제 40%가 적용됩니다. 영수증에 '전통시장' 표시가 있는지 확인하세요.

Q2. 디지털 온누리상품권과 지류형 차이가 있나요?

A. 소득공제 측면에서는 동일합니다. 디지털이든 지류형이든 전통시장에서 사용하면 40% 공제율이 적용됩니다. 다만 디지털은 카드 실적도 인정되는 추가 장점이 있습니다.

Q3. 회사에서 복리후생으로 받은 온누리상품권도 공제되나요?

A. 네, 공제됩니다. 다만 회사에서 구매한 온누리상품권을 직원에게 지급한 경우, 지급받은 직원이 실제 사용한 금액이 해당 직원의 소득공제 대상이 됩니다.

Q4. 명절에 친척 장보기를 도와준 것도 내 공제에 포함되나요?

A. 본인 명의의 온누리상품권으로 결제했다면 본인의 소득공제에 포함됩니다. 누가 실제로 물건을 가져갔는지는 중요하지 않고, 누구 명의로 결제했는지가 중요합니다.

Q5. 전통시장 사용액을 어떻게 증명하나요?

A. 디지털 온누리상품권 사용 내역은 자동으로 국세청에 전송됩니다. 연말정산 간소화 서비스에서 '전통시장 사용분'으로 별도 표시되므로 별도 증명이 필요 없습니다. 다만 누락되었다면 앱에서 사용내역을 출력하여 제출할 수 있습니다.

Q6. 중복 공제가 가능한가요?

A. 같은 금액에 대해 여러 항목으로 중복 공제는 불가능합니다. 다만 온누리상품권 구매 시 10% 할인과 소득공제는 별개 혜택이므로 이 둘은 동시에 받을 수 있습니다.

Q7. 작년에 못 받은 소득공제를 올해 받을 수 있나요?

A. 경정청구를 통해 최근 5년간의 소득공제를 소급하여 신청할 수 있습니다. 국세청 홈택스에서 경정청구를 신청하면 됩니다. 단, 증빙서류를 반드시 보관하고 있어야 합니다.

📅 2025년 연말정산 일정

시기	할 일	체크사항
9~10월	중간 점검	현재까지 사용액 확인, 부족액 계산
11~12월	집중 사용	전통시장 100만원 한도 채우기
12월 31일	마감	연내 사용 완료 (충전만으로는 불충분)
1월 15일	간소화 서비스 오픈	홈택스에서 사용내역 확인
2월 말	연말정산 서류 제출	회사에 공제 자료 제출
3월	환급/추가징수	급여에 반영된 금액 확인

🎯 연말정산 성공 전략 요약
1️⃣ 전통시장 100만원 한도를 반드시 채우세요 (최대 42만원 환급)
2️⃣ 구매 할인 10%와 소득공제 40% 이중 혜택 활용
3️⃣ 환급행사 기간에 집중 사용하여 삼중 혜택
4️⃣ 월 20만원씩 꾸준히 사용하여 연말 부담 분산
5️⃣ 홈택스에서 정기적으로 사용액 확인

📞 문의처
• 소득공제 관련: 국세청 126 (연말정산 상담)
• 온누리상품권: 1670-1600 (디지털온누리 고객센터)
• 홈택스: hometax.go.kr
• 온누리상품권 공식: onnurigift.or.kr

※ 본 가이드는 2025년 9월 기준 세법으로 작성되었으며, 세법 개정에 따라 내용이 변경될 수 있습니다. 정확한 정보는 국세청 홈택스를 참고하시기 바랍니다.

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