📅 2025년 종합소득세 신고 마감 D-15! 놓치면 후회할 공제항목과 절세 전략 총정리

📌 신고 마감일: 2025년 6월 2일 (월)

📌 성실신고확인서 제출 대상자: 2025년 6월 30일 (월)

⏰ 오늘 기준 남은 기간: 15일

📋 2025년 달라진 종합소득세 신고 규정

• 전자신고 의무: 연소득 5천만 원 이상 개인사업자는 전자신고 필수
• 가상자산 포함: 코인, NFT 등 거래소 수익 신고 대상
• 공제항목 요건 변경: 의료비, 기부금 등 증빙 강화

💰 직업군별 절세 전략

👨‍💻 프리랜서 / 사업소득자

• 기준경비율 vs 실제경비 비교 후 유리한 방식 선택
• 업무 관련 비용은 필요경비로 처리 (명확한 증빙 필수)

🏠 임대소득자

• 2천만 원 이하 주택임대소득 → 분리과세 가능
• 재산세, 수리비 등 필요경비 공제 대상

📈 주식 / 가상자산 투자자

• 대주주 요건 시 주식 양도세 신고 의무
• 가상자산 수익은 기타소득으로 포함

👨‍⚕️ 의사 (개인의료업자)

• 진료 재료비, 의료기기 감가상각, 직원 인건비 공제 가능
• 매출 규모 따라 간편장부 or 복식부기 의무

🎥 유튜버 / 인플루언서

• 유튜브 등 해외 수익도 신고 대상
• 카메라, 편집비, 협찬비 등 필요경비 적용 가능
• 수익 입금용 계좌 분리 권장

📑 주요 공제항목 요약

공제 항목	설명
연금저축공제	최대 400만원 세액공제
기부금공제	소득의 30% 이내 공제 가능
의료비공제	총급여 3% 초과분 공제
교육비공제	본인 및 부양가족 대상 가능
보험료공제	보장성 보험 세액공제

📊 마감 후 대처 & 가산세 안내

• 무신고 가산세: 세액의 20%
• 납부 지연 가산세: 매일 0.025%
• 기한 후 신고 가능, 하지만 가산세 피하려면 6월 2일 전 신고 필수

✅ 신고 체크리스트

1. 홈택스 로그인
2. 종합소득세 신고 메뉴 선택
3. 소득/공제 입력 및 검토
4. 세액 확인 → 전자납부
5. 접수증 출력 및 보관

❓ 자주 묻는 질문

유튜브 수익도 신고 대상인가요?

네. 외화 수익도 기타소득으로 보고 종합소득세 대상입니다.

의사도 세무사 의무인가요?

복식부기 대상일 경우 세무사 기장 필수이며, 불이익 방지를 위해 권장됩니다.

📌 마무리

• 모든 자료는 전자파일 + 출력본 보관
• 전자납부 진행 후 접수 확인증 저장
• 신고 → 납부 → 자료 보관까지가 완성!

2025년, 절세는 준비된 자의 것입니다. 지금 바로 홈택스로!

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